Tải bản đầy đủ - 0trang
32



bàn tỉnh Khánh Hòa và là nơi mà khách hàng đến để tận hưởng những tiện ích

và yên tâm với sự chuẩn bị tài chính vững chắc! “Siêu thị” ABBANK là nơi

bạn có thể DỄ DÀNG lựa chọn các sản phẩm dịch vụ tài chính một cách

NHANH CHĨNG và TIỆN LỢI, là nơi mang đến cho bạn nụ cười HÀI

LÒNG và THOẢI MÁI.

2.1.3.1. Về tình hình huy động vốn:

Huy động vốn là một hoạt động quan trọng của ngân hàng nói chung và

của ABB Khánh Hòa nói riêng. Việc quản lý và sử dụng nguồn vốn hợp lý,

hiệu quả, tiết kiệm, đảm bảo an toàn, sinh lợi là bước đầu thực hiện việc kinh

doanh tiền tệ nhằm tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của ABBANK Khánh Hòa

Đơn vị: triệu đồng, %

2009

Chỉ tiêu

Số tiền

136.738



1. Tiền



2010

Tỷ



trọng

79,88



Số tiền

217.790



2011

Tỷ



trọng

74,16



Số tiền

161.881



2010/2009

Tỷ



trọng

51,82



Số tiền



Tốc độ



81.052



59,28



tiền



độ

-



-25,67



55.909



gửi TCKT

2. Tiền



2011/2010

Số

Tốc



34.383



20,09



73.371



24,98



149.906



47,98



38.988



113,39



76.535



104,31



59



0,03



2.530



0,86



621



0,2



2.471



4.188,1



-1.909



-75,45



18.718



6,37



gửi dân

cư

3. Tiền



4



gửi khác

Tổng huy



171.180



100



293.691 100



312.409



100



122.511



71,57



động

(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của ABB Khánh Hòa các năm 2009,2010,2011)



Năm 2009 tổng huy động của ABBANK Khánh Hòa là 171.180 triệu

đồng trong đó huy động từ tổ chức kinh tế là 136.711 triệu đồng (79.88%), từ



33



dân cư là 34.383 triệu đồng (20.09%). Nguồn vốn huy động từ các loại tiền

gửi khác khá thấp 59 triệu đồng (0.03%). Nhờ có chính sách huy động vốn

tương đối nhạy bén và khai trương PGD Nha Trang, năm 2010 ABBANK

Khánh Hòa đã nâng tổng huy động lên 293.691 triệu đồng tăng 71.57% so với

năm 2009. Trong đó huy động từ tổ chức kinh tế 217.790 triệu đồng chiếm

74.16%, từ dân cư là 73.371 triệu đồng chiếm 24.98% và tiền gửi khác là

2.530 triệu đồng chiếm 0.86%. Đến 31/12/2011, tổng huy động của

ABBANK Khánh Hòa là 312.409 triệu đồng, trong đó huy động từ tổ chức

kinh tế 161.881 triệu đồng chiếm 51.82%, từ dân cư là 149.906 triệu đồng

chiếm 47.98%, tiền gửi khác là 621 triệu đồng chiếm 0.2%.

2.1.3.2. Về tình hình cho vay

Cho vay là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chính và quyết

định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Tính đến ngày 31/12/2009

dư nợ bình qn là 117.404 triệu đồng. Trong đó, vay ngắn hạn 91.931

triệu đồng, vay dài hạn 25.473 triệu đồng. Năm 2010 tổng dư nợ cho vay

là 331.512 triệu đồng. Trong đó, cho vay ngắn hạn 306.384 triệu đồng,

cho vay dài hạn 25.128 triệu đồng. Năm 2011 doanh số cho vay của chi

nhánh Khánh Hòa tăng trưởng tương đối thấp chỉ cao hơn năm 2010 khoảng

48 tỷ đồng. Trong đó cho vay ngắn hạn là 325.900 triệu đồng chiếm 85,80%,

cho vay trung và dài hạn là 53.931 triệu đồng chiếm 14,20%. Trong 3 năm

qua ABB Khánh Hòa chưa phát sinh trường hợp nợ xấu nào. Đây là điều đáng

mừng đối với ABB Khánh Hòa.



Bảng 2.2: Tình hình cho vay của ABBANK Khánh Hòa

Đvt: Triệu đồng



34



Năm

Chỉ tiêu



2009



2010



2011



Số



Tỷ



Số



Tỷ



tiền



trọng



tiền



trọng



Dư nợ BQ 117.404



2010/2009

Tỷ



Số tiền



Tốc



Số



Tốc



độ



tiền



độ



182,37



48.319



14,58



85,80 214.453 233,28



19.516



6,37



trọng



100 331.512



100 379.831

92,42 325.900



2011/2010



Số tiền



100 214.108



- Ngắn hạn



91.931



78,30 306.384



- TDH



25.473



21,70



25.128



7,58



53.931



14,20



-345



-1.35



28.803



114,63



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Nợ xấu



(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của ABB Khánh Hòa qua các năm 2009,2010,2011)



2.1.3.3. Về kết quả hoạt động kinh doanh

Tuy là chi nhánh mới nhưng kết quả đạt được trong những năm qua

ABBANK Khánh Hòa đã tạo được lòng tin đối với Ban Tổng Giám Đốc trong

hệ thống Ngân hàng TMCP An Bình và cả trong tỉnh Khánh Hòa.

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của ABBANK Khánh Hòa

Đvt: triệu đồng

Năm



2010/2009

2009



2010



2011



Thu nhập



9.004



40.449



Chi phí



10.380



37.495



Lợi nhuận



-1.376



2.954

9.860



Chỉ tiêu



2011/2010



Số tiền



Tốc độ



Số tiền



Tốc độ



77.489



31.445



349,23



37.040



91,57



67.629



27.115



261,22



30.134



80,37



4.330



-



6.906



233,78



(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của ABB Khánh Hòa các năm 2009,2010,2011)



Năm 2009, ABBANK Khánh Hòa chính thức khai trương hoạt động các

chi phí khai trương hoạt động khá cao, vì vậy trong năm 2009 chi nhánh lỗ

1.376 triệu đồng. Qua năm 2010, ABBANK Khánh Hòa đã cố gắng phấn đấu

và kết quả là vượt 18,16% so với chỉ tiêu đề ra của Hội sở.

Năm 2011 là một năm khó khăn đối với nền kinh tế nước ta nói chung và

tỉnh Khánh Hòa nói riêng, tuy nhiên ABBANK Khánh Hòa vẫn tiếp tục khẳng



35



định vai trò, vị trí của mình trong hệ thống Ngân hàng An Bình. Điều này thể

hiện qua việc lợi nhuận đạt được 328,67% kế hoạch đề ra.

2.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH

TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI ABBANK KHÁNH HỊA QUA

CÁC NĂM 2009-2011

2.2.1. Qui trình nghiệp vụ thanh tốn tín dụng chứng từ tại ABBANK

Khánh Hòa

Quy trình nghiệp vụ thanh tốn tín dụng chứng từ tại ABBANK Khánh

Hòa tn thủ theo quy trình nghiệp vụ do Hội sở ban hành - quyết định số

285/QĐ-TGĐ.11 ngày 25/07/2011. Đây là quyết định được ban hành mới

nhất của hệ thống ABBANK.

- Quy trình thanh tốn thư tín dụng nhập khẩu

Thanh tốn thư tín dụng nhập khẩu (L/C nhập khẩu) là nghiệp vụ thanh

tốn quốc tế mà ở đó ABB Khánh Hòa tiến hành việc phát hành/sửa đổi L/C

nhập khẩu trả ngay/trả chậm ngắn hạn, tiến hành ký bảo lãnh/ ủy quyền nhận

hàng/ ký hậu vận đơn theo yêu cầu của khách hàng và tiến hành thanh toán

L/C nhập khẩu khi khách hàng xuất trình bộ chứng từ phù hợp.

Quy trình thanh tốn thư tín dụng nhập khẩu tại ABBANK Khánh Hòa

được tóm tắt qua sơ đồ sau:



 Phát hành/sửa đổi thư tín dụng nhập khẩu



36



Tiếp nhận hồ

sơ, kiểm tra

và thẩm định



Kiểm tra và phê

duyệt hồ sơ tại

chi nhánh



Trung tâm

TTQT hạch

toán và soạn

điện



Kiểm soát

và phê

duyệt điện



Phát điện

và lưu hồ

sơ



 Thanh toán thư tín dụng nhập khẩu

TTTTQT

nhận chứng

từ từ NHNN,

kiểm tra



Phê duyệt



Chuyển về chi

nhánh thông báo

cho khách hàng



Phát điện, lưu

hồ sơ và xử lý

sai lầm (nếu có)



Kiểm sốt và

phê duyệt

điện



Tiếp nhận trả lời,

giao chứng từ/ lập

thơng báo từ chối



TTTTQT

hạch tốn và

soạn điện



- Quy trình thanh tốn thư tín dụng xuất khẩu

Thanh tốn thư tín dụng xuất khẩu (L/C xuất khẩu) là nghiệp vụ thanh

tốn quốc tế mà ở đó ABBANK Khánh Hòa tiến hành việc tiếp nhận thư/điện

phát hành L/C/sửa đổi L/C xuất khẩu từ khách hàng/ngân hàng nước ngoài,

tiếp nhận bộ chứng từ thanh toán theo L/C xuất để chuyển đến ngân hàng

thanh toán theo chỉ định từ khách hàng và thực hiện các nghiệp vụ liên quan

đến báo Có tài khoản cho khách hàng khi ABB Khánh Hòa nhận được thơng

báo thanh tốn từ ngân hàng thanh tốn.



Quy trình thanh tốn thư tín dụng xuất khẩu tại ABB Khánh Hòa được

tóm tắt qua sơ đồ sau:



37



TTTTQT nhận

L/C/tu chỉnh từ

NHNN và kiểm

tra

Lưu hồ sơ và

xử lý sai xót

(nếu có)



Phê

duyệt



Chuyển về chi

nhánh thơng báo

L/C/tu chỉnh cho

khách hàng

Chi nhánh hạch

tốn báo có và

thơng báo cho

khách hàng



Chi nhánh nhận

hồ sơ L/C xuất,

kiểm tra, phê

duyệt bước 1

Nhận báo có

từ NHNN và

thơng báo về

chi nhánh



TTTTQT

phê duyệt

bước 2



Lập chỉ thị thanh

tốn, hạch tốn,

gửi chứng từ



2.2.2. Phân tích tình hình mở rợng hoạt đợng thanh tốn tín dụng chứng

từ tại ABBANK Khánh Hòa

Cùng xu thế phát triển mạnh hoạt động xuất nhập khẩu của các doanh

nghiệp, ngay từ khi mới khai trương hoạt động ABBANK Khánh Hòa đã lập

một bộ phận thanh tốn quốc tế trực thuộc phòng Kế toán – Ngân Quỹ để đáp

ứng được nhu cầu hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Bước đầu bộ phận

thanh tốn quốc tế cũng đã gặp rất nhiều khó khăn do trình độ và kinh nghiệm

của cán bộ đảm trách còn hạn chế, thêm vào đó, một số doanh nghiệp hoạt

động xuất nhập khẩu mà chi nhánh mời về cũng chưa có những cán bộ am

hiểu về Thanh tốn Quốc tế cũng như ưu nhược điểm của từng phương thức

thanh toán này. Tuy nhiên, cán bộ đảm trách đã tự phấn đấu học hỏi, đồng

thời nhận được sự hỗ trợ tận tình của Hội sở về kinh nghiệm giải quyết các

vấn đề phát sinh cũng như các quy trình, quy định, các văn bản nội bộ hướng

dẫn được soạn thảo riêng dành cho thanh toán quốc tế như: TBNB số 15 Về

việc hướng dẫn kiểm tra bộ chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ,

Quyết định số 285/QĐ-TGD.11 ngày 25/07/2011 Quy định về quy trình

nghiệp vụ TTQT trong hệ thống ngân hàng TMCP An Bình, Quyết định số

278/QĐ-TGĐ.11 Về việc ban hành quy định chiết khấu hối phiếu kèm bộ

chứng từ hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ, Quyết định số



38



304/QĐ-TGĐ.11 ngày 12/08/2011 Về việc ban hành danh sách các ngân hàng

phát hành LC được ABB chấp nhận chiết khấu.

Từ sự nổ lực của bản thân các bộ chun trách và hỡ trợ từ phía hội sở

đến nay các bộ phụ trách thanh toán quốc tế tại ABB Khánh Hòa đã tự tin vào

bản thân áp dụng một cách hiệu quả và tuân thủ những quy định của pháp luật

về Thanh toán quốc tế UCP600, ISBP, URR725, ISP98, Incoterms 2000, Các

điều kiện bảo hiểm ICC clauses 1982 và cùng các quy định của pháp luật,

Chính phủ, NHNN Việt Nam.

Tuy nhiên, do hoạt động trên địa bàn Khánh Hòa quá nhỏ, các doanh

nghiệp xuất nhập khẩu không nhiều chỉ tập trung ở một vài mặt hàng như

thủy sản, mây tre lá, dệt may. Và bên cạnh đó là sự tồn tại của quá nhiều ngân

hàng thương mại cùng muốn chia sẻ thị phần hoạt động Thanh tốn quốc tế

của ABBANK Khánh Hòa, nên sức ép cạnh tranh là rất lớn đối với ABB

Khánh Hòa. Song với quan điểm cho rằng cạnh tranh là động lực của sự phát

triển nên trong quá trình hoạt động ban lãnh đạo Ngân hàng đã chỉ đạo sát sao

mọi nghiệp vụ ngân hàng, một mặt không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ

khách hàng như tư vấn miễn phí cho khách hàng khi mở L/C, giảm thiểu các

thủ tục không cần thiết gây phiền hà cho khách hàng khi thực hiện các dịch vụ

Thanh toán Quốc tế, mặt khác Ngân hàng còn khơng ngừng nâng cao trình độ

cho cán bộ thơng qua các lớp bồi dưỡng ngắn , dài hạn về ngoại ngữ, nghiệp

vụ Thanh tốn Quốc tế. Do đó, hoạt đơng Thanh tốn quốc tế dần được củng

cố và hồn thiện.

Thực trạng về tình hình mở rộng hoạt động thanh tốn quốc tế theo

phương thức tín dụng chứng từ của ABBANK Khánh Hòa sẽ được phân tích

sâu hơn ở nội dung sau đây:

2.2.2.1. Vị trí và cơ cấu của hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ tại

ABBANK Khánh Hòa



39



Bảng 2.4 : Doanh số TTQT tại ABBANK Khánh Hòa

Đơn vị: Nghìn USD, %



Năm 2009



Năm 2010



Năm 2011



Giá trị



Tỷ



Giá trị



Tỷ



Giá trị



Tỷ



thanh tốn



trọng



thanh tốn



trọng



thanh tốn



trọng



319



19,67



682



13,25



884



8,20



1.303



80,33



4.466



86,75



9.894



91,80



- L/C xuất



804



49,57



1.814



35,24



3.524



32,70



- L/C nhập



499



30,76



2.652



51,51



6.370



59,10



Tổng cợng



1,622



100



5,148



100



10.778



100



Chỉ tiêu

Chuyển tiền

L/C

Trong đó:



(Ng̀n: Báo cáo kết quả kinh doanh của ABBANK Khánh Hòa)



Qua bảng số liệu trên cho ta thấy hoạt động thanh tốn quốc tế tại

ABBANK Khánh Hòa chỉ phát sinh hai loại phương thức thanh tốn đó là

phương thức chuyển tiền và phương thức tín dụng chứng từ. Trong đó, doanh

số thanh tốn tín dụng chứng từ ln chiếm tỷ trọng cao nhất qua các năm.

Điều này chứng tỏ khách hàng đã ngày càng sử dụng phương thức thanh tốn

tín dụng chứng từ nhiều hơn tại chi nhánh.

Trong bối cảnh kinh tế thế giới trong những năm gần đây gặp nhiều khó

khăn, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu khi ký hợp đồng mới đều cân nhắc kỹ

lưỡng về điều khoản thanh tốn. Phương thức tín dụng chứng từ là một

phương thức đảm bảo nhất trong các phương tiện thanh toán quốc tế hiện nay

cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu bởi những quy định chặt chẽ trong quy

trình thanh tốn. Vì vậy, các doanh nghiệp đã ưu tiên sử dụng phương thức

này. Do đó, doanh số thanh tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

tại chi nhánh đã tăng mạnh qua các năm hơn so với phương thức khác tại chi

nhánh.



40



Cũng từ bảng số liệu trên cho ta thấy sự mất cân đối trong thanh toán

xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại ABBANK Khánh

Hòa. Chỉ trừ năm 2009, còn lại năm 2010, 2011 tỷ trọng thanh tốn L/C nhập

ln cao hơn so với thanh tốn L/C xuất. Việc mất cân đối trong thanh toán

xuất nhập khẩu sẽ gây khơng ít khó khăn cho ABBANK Khánh Hòa trong

việc cung ứng nguồn ngoại tệ cho doanh nghiệp nhập khẩu.

2.2.2.2. Thị phần thanh tốn tín dụng chứng từ của ABBANK Khánh Hòa

Xuất phát từ định hướng phát triển dịch vụ thanh tốn quốc tế theo

phương thức tín dụng chứng từ của Hội sở đề ra cùng với những lợi ích từ

hoạt động dịch vụ này. Từ khi mới khai trương hoạt động tại tỉnh Khánh Hòa,

ABBANK Khánh Hòa cũng đã chú trọng phát triển mảng dịch vụ này trong

hoạt động kinh doanh của mình. Sau hơn 3 năm hoạt động, cùng với sự nổ lực

của toàn thể cán bộ cơng nhân viên, hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ

tại ABBANK Khánh Hòa đã đạt những kết quả đáng khích lệ. Tuy nhiên,

doanh số thanh tốn tín dụng chứng từ của ABBANK Khánh Hòa vẫn chiếm

một tỷ lệ khiêm tốn trong tổng doanh số thanh tốn tín dụng chứng từ của

tồn tỉnh Khánh Hòa.



Bảng 2.5: Thị phần TTQT theo LC của ABBANK Khánh Hòa

Đvt: Nghìn USD, %



Năm

Chỉ tiêu



2009



2010



2011



41



Doanh số thanh tốn LC của

tồn NH K.Hòa

Tốc độ tăng trưởng tồn tỉnh

D.Số thanh tốn LC ABB KH

Thị phần

Tốc đợ tăng trưởng



572.026



619.174



769.447



1.303

0,23



8,24

4.466

0,72

213,04



24,27

8.894

1,16

61,11



(Ng̀n: Báo cáo kết quả kinh doanh của ABB Khánh Hòa, Báo cáo hoạt đông

của NHNN qua các năm 2009, 2010, 2011)



Qua bảng số liệu trên cho ta thấy thị phần về doanh số TTQT theo

phương thức TDCT của ABBANK Khánh Hòa còn quá khiêm tốn. Năm

2009, thị phần của ABBANK Khánh Hòa chỉ đạt 0,23%, qua năm 2010 tăng

lên được một ít là 0,72% và năm 2011 thị phần là 1,16%. Tuy nhiên, xét về

tốc độ tăng trưởng thị phần thì với mức tăng trưởng như vậy của ABB Khánh

Hòa là khá tốt. Tốc độ phát triển về doanh số TTQT theo phương thức tín

dụng chứng từ của tồn hệ thống ngân hàng tại tỉnh Khánh Hòa năm 2010 so

với năm 2009 và của năm 2011 so với năm 2010 lần lượt là 8,24% và 24,27%

còn của ABBANK Khánh Hòa là 213,04% và 61,11%. Như vậy, tốc độ phát

triển của ABBANK Khánh Hòa cao hơn nhiều so với tồn hệ thống ngân

hàng tại Khánh Hòa. Điều này đã nói lên một vấn đề là ABBANK Khánh Hòa

trong 2010 và 2011 đã mở rộng thêm miếng bánh thị phần thanh toán quốc tế

theo phương thức tín dụng chứng từ.

Hiện nay, trên địa bàn tỉnh Khánh Hòa đã có 34 Chi nhánh tổ chức tín

dụng gồm: 3 Chi nhánh NHTM Nhà nước, Chi nhánh Ngân hàng liên doanh

Việt Nga, 26 Chi nhánh NHTMCP có hoạt động thanh tốn quốc tế. Bên cạnh

đó, ABBANK khơng phải là một ngân hàng có kinh nghiệm về TTQT lâu đời

đúng như tên gọi của Eximbank và cũng khơng phải là ngân hàng có bề dày

kinh nghiệm về thanh tốn quốc tế như Vietcombank. Vì thế, việc tăng trưởng

thị phần như thế của ABBANK Khánh Hòa khơng phải là việc dễ dàng và



42



nhất định sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc tăng trưởng thị phần trong thời

gian tới.

Đến thời điểm hiện nay, Vietcombank vẫn là ngân hàng chiếm thị phần

về TTQT theo LC lớn nhất tại tỉnh Khánh Hòa bởi sự hiện diện lâu đời tại

tình Khánh Hòa cùng với thương hiệu mạnh của VCB. Đặc điểm của doanh

nghiệp là trung thành, vì vậy để có thể lơi kéo khách hàng đang có hoạt động

TTQT tại một ngân hàng khác về giao dịch tại ABBANK Khánh Hòa khơng

phải là chuyện có thể thực hiện ngay mà cần phải có thời gian và cần có

những chính sách, những giải pháp phù hợp để đạt được mục tiêu gia tăng thị

phần như định hướng đề ra.

Bên cạnh việc xem xét chỉ tiêu thị phần tuyệt đối, ta cũng cần xét thêm

về chỉ tiêu về thị phần tương đối tức thị phần thanh tốn xuất nhập khẩu của

ABBANK Khánh Hòa so với đối thủ cạnh tranh. Chỉ tiêu này sẽ giúp nhận

biết lợi thế cạnh tranh của ngân hàng mình so với ngân hàng đối thủ.



Bảng 2.6: Thị phần TTQT theo LC của một số NHTM tại Khánh Hòa

Đơn vị tính: %



Năm

Thị phần

ABB Khánh Hòa

Sacombank Khánh Hòa

VIB Khánh Hòa

Maritime Bank K.Hòa



2009

0,23

0,10

2.21

1,48



2010

0,72

0,10

1,94

1,51



2011

1,16

0,10

1,18

1,58